Zinsberechnung Autokredit

Die Differenz zwischen nominellem und effektivem Jahreszinssatz

In der Vergangenheit gab es ein fast unergründliches Gestrüpp von tatsächlichen Zinssätzen, Disagien bei Auszahlungen und sonstigen Ausleihgebühren. Diese wurde vom Parlament geändert und in 6a der Preisindikationsverordnung eine präzise Methode zur Berechnung des Vergleichszinssatzes - auch Jahresprozentsatz oder Jahresprozentsatz oder Jahresprozentsatz oder Jahreszins oder Jahreszins oder Jahreszins oder Jahreszins oder Jahreszins oder Jahreszins oder Jahreszins oder Euro festgelegt. Seither müssen alle Kreditinstitute den Jahresprozentsatz oder den festen Fremdkapitalzinssatz für Konsumentenkredite auf die selbe Weise errechnen.

Es wird zwischen einem jährlichen Nominalzinssatz und einem jährlichen Effektivzinssatz differenziert. Zum einen handelt es sich um einen Kontokorrentkredit auf einem Scheckkonto mit vier jährlichen Zinsbuchungen und einer Firmenanleihe, mit der ein Unterneh-men gegenüber Investoren verpflichtet ist. In dem Beispiel berechnen wir mit einem jährlichen Zinssatz von 9%: Zum 30. März werden die Verzugszinsen auf die Sollseite des Girokontos gebucht, der Kontosaldo beträgt dann nicht mehr EUR 1.000,00 auf der Sollseite, sondern EUR 1.000,00 zuzüglich der angefallenen Verzugszinsen von EUR 22,50.

Die Eröffnungsbilanz wird dann mit dem gleichbleibenden Nominalzins Verzinsung versehen und wird im zweiten Vierteljahr mit 23,01 EUR Verzinsung ausgewiesen. Die Eröffnungsbilanz zu Anfang des dritten Quartiers beträgt dann -1. 045,51 E. Aufgrund des Zinseszinseffekts werden die Zinssätze auch im dritten und vierten Quartier ansteigen, so dass am Ende des Jahres -1.093,08 EUR in der Leistungsbilanz stehen würden.

Indem die Verzinsung unterjährig auf das laufende Konto gebucht und der Eröffnungssaldo für das kommende Vierteljahr erhöht wird, wird der Nominalzinssatz von 9% in einen - richtig berechneten - effektiven Jahreszinssatz von: 9,30% umgewandelt! Wenn Sie den selben Kreditbetrag - zum Beispiel als Entrepreneur aus einem hochriskanten Land - bei 9% leihen und die Zinsbuchung nur einmal im Jahr vornehmen würden, würde dies zu nur drei Buchungen ausreichen:?

Inanspruchnahme des Darlehens zum Stichtag 31. Dezember 2008 mit einem Kontosaldo von TEUR-1000. Danach eine Einmalzinsbuchung von 90 EUR (= 9%) am Ende des Jahres, die die Verschuldung von EUR 1000 auf EUR 1.090 anhebt. Im vorliegenden Falle - d.h. bei einer jährlichen Einmalverzinsung - wären die nominalen und effektiven Jahreszinsen gleich.

Allerdings unterscheidet sich der Effektivzins umso mehr vom Nominalzins, je öfter Verzinsungen durchgeführt werden und sich der Kontensaldo oder der Bestand im Laufe des Geschäftsjahres ändert.